Sparen is slim, maar hoeveel belasting betaal je eigenlijk over je spaargeld? De regels voor vermogensbelasting veranderen regelmatig, waardoor je zomaar meer belasting kunt betalen dan nodig is. In 2025 gelden nieuwe regels voor de belasting op spaargeld in box 3. Wat is het heffingsvrije vermogen? Hoe werkt de berekening? En hoe kun je slim sparen zonder onnodige belasting te betalen?
Wat is vermogensbelasting en hoe werkt het voor spaarders?
In Nederland betaal je belasting over je vermogen, waaronder spaargeld. Dit gebeurt via de vermogensbelasting, die onderdeel is van de inkomstenbelasting. Vermogen valt in box 3: inkomen uit sparen en beleggen. De Belastingdienst ziet je spaargeld, beleggingen en andere bezittingen als een bron van rendement, waarover je belasting moet betalen. Niet je volledige vermogen wordt belast. Er geldt een heffingsvrij vermogen, wat betekent dat je pas belasting betaalt als je totale vermogen boven een bepaalde grens uitkomt. De overheid stelt deze grens jaarlijks bij, dus het is slim om op de hoogte te blijven.
Heffingsvrij vermogen in 2025: Wat mag je belastingvrij sparen?
In 2025 is het heffingsvrije vermogen voor een alleenstaande 57.000 euro, terwijl fiscale partners samen een belastingvrij vermogen van 114.000 euro kunnen bezitten. Dit betekent dat spaargeld boven deze bedragen in box 3 valt en je er belasting over betaalt. De afgelopen jaren is het heffingsvrije vermogen verschillende keren aangepast. In 2024 was het bijvoorbeeld nog 50.650 euro voor een alleenstaande, wat een stijging betekent in 2025. Deze veranderingen zijn belangrijk om te volgen, omdat ze invloed hebben op hoeveel belasting je betaalt over je spaargeld. Het is dan ook raadzaam je vermogen goed in de gaten te houden en tijdig actie te ondernemen om belasting te besparen.
Hoe wordt de belasting over spaargeld berekend?
De belasting over spaargeld wordt berekend op basis van het vermogen dat je bezit boven het heffingsvrije vermogen. In 2025 ligt deze grens voor een alleenstaande op €57.000 en voor fiscale partners op €114.000. Heb je meer dan dit bedrag aan spaargeld? Dan wordt het meerdere belast in box 3. De belasting wordt niet direct berekend over je werkelijke spaargeld, maar over een verondersteld rendement van dat vermogen. Dit rendement wordt door de Belastingdienst vastgesteld en verschilt per schijf. Hoe hoger je vermogen, hoe hoger het rendement dat wordt toegerekend aan je spaargeld. Dit wordt vervolgens belast tegen een tarief van 32%.
Voorbeeld
Stel, je hebt €70.000 op je rekening staan en bent een alleenstaande. Je valt boven het heffingsvrije vermogen van €57.000, wat betekent dat €13.000 belast wordt. De Belastingdienst rekent een rendement van bijvoorbeeld 4% op dit vermogen, dus je betaalt belasting over 4% van de €13.000 (oftewel €520). Dit bedrag wordt belast tegen 32%, wat neerkomt op €166,40 belasting.
Tips om belasting over spaargeld te minimaliseren
Wil je belasting over je spaargeld verminderen? Er zijn verschillende strategieën waarmee je binnen de wettelijke kaders de belastingdruk kunt verlagen. Een van de eenvoudigste manieren is door je vermogen te spreiden. Door te investeren in bijvoorbeeld vastgoed, aandelen of andere beleggingsvormen kun je de belastingdruk over je spaargeld verlagen. Daarnaast kun je profiteren van belastingvoordelen door vermogen te schenken aan familieleden, mits je binnen de vrijstellingen blijft. Het spreiden van je vermogen, zowel qua type investering als geografische locatie, kan ook helpen om het belastingtarief te optimaliseren. Zo houd je meer van je spaargeld in eigen hand.
